25
etmək zəruriliyi arasında real kompromis tapmağa çalışırlar. İslam bankları
həmçinin qəbul edən ölkələrdə xarici banklarla və TMB-la qarşılıqlı
əməliyyatlarda (xüsusilə banklararası kreditləşmə zamanı) faiz ödəmələri
təcrübəsindən uzaq olmağın mümkünsüzlüyü ilə rastlaşırlar. Məlumdur ki,
məsələn, ölkəsində istənilən faiz haqlarının tam və qəti surətdə qadağan olunduğu
İran 90-cı illərin sonunda, bu cür borclar üzrə yüksək bazar faizini ödəyərək,
ölkəyə
əhəmiyyət
baxımından
birinci
dərəcəli
malların
idxalının
maliyyələşdirilməsi məqsədilə bir sıra qərb banklarından Avro və dollarla borc
almağa dəfələrlə məcbur olmuşdur. Həqiqətən, beynəlxalq xüsusi kapitallar
bazarında fəaliyyət göstərən xüsusi kommersiya banklarından bu növ valyuta borc
almaları zamanı borc alandan həmişə böyük məbləğdə müəyyən olunmuş yaxud
hal-hazırda “üzən” bazar faizi tutulur. Müəyyən hallarda və vəziyyətlərdə faiz
haqlarının ödənilməsinə nisbətən daha “dözümlü münasibətin” müasir islam
iqtisadi doktrinası üçün ümumilikdə səciyyəvi olmasına baxmayaraq islam
tədqiqatçılarının
bu
problemə
yanaşmasının
müəyyən
əsaslılığını
və
qanunauyğunluğunu qəbul etmək lazımdır. Belə ki, onlar xüsusilə qeyd edir ki,
borc faizi (o cümlədən beynəlxalq xüsusi kapitallar bazarından valyuta borcları
üzrə) kimi maliyyə vasitəsindən istifadə hər zaman çox saylı qeyri-müəyyən,
həmçinin sırf subyektiv amillərin, o cümlədən olduqca ehtikar, xüsusi təsir
etmələrin obyektiv təsirinə məruz qalır. Bu tam həcmdə beynəlxalq xüsusi
kapitallar bazarında bazar valyuta borcları üzrə və qəbul edən ölkələrdə xarici
banklarla və TMB-la banklararası kreditləşmə üzrə “üzən” faiz dərəcələrinin
müasir istifadə təcrübəsinə aiddir. Bundan başqa islam təsərrüfat və maliyyə
strukturları tərəfindən borc faizindən istifadə mexanizmindən imtina obyektiv
olaraq islam tədqiqatçılarına müasir islam iqtisadi doktrinası çərçivəsində çox
amilli sistemli iqtisadi təhlilin əsas kateqoriyası qismində Quranın tələblərinə və
şəriət adətlərinə əhəmiyyətli olaraq daha uyğun olan “kapitalın effektivliyi”, yəni
“kapitalın istifadəsinin effektivliyi” yaxud “investisiya ehtiyatlarının istifadəsinin
effektivliyi” kateqoriyasını istifadə etməyə imkan verir. Bu gün islam
tədqiqatçılarının qəbul etdiyi əsas yanaşmalara uyğun olaraq bu kateqoriya onu
26
bildirir ki, investorlar yeni kapital qoyuluşlarını həyata keçirərkən bilavasitə olaraq
ilk növbədə milli iqtisadiyyatın bu və ya digər sahə və sektorlarında mənfəətin
mümkün səviyyəsinə (gəlir normasına) əsaslanaraq nəticədə investisiya sahibkarlıq
və maliyyə kapitallarının, potensialı konkret müsəlman ölkəsində kapitalın daxili
bazarı ilə daha yüksək (“maksimal müsbət”) qiymətləndirilən təsərrüfat sahə,
sektor və seqmentlərinə, sabit köçməsini obyektiv şəkildə təmin edirlər.
Faiz əvəzinə islam bankları əmanətçiyə pullarını investisiya etdiyi
müəssisənin gəlirlərində iştirak hüququnu təklif edə bilər. Bir mütləq şərt
mövcuddur - əmanətçi mümkün olan zərərləri də paylaşmalıdır.
İslam modeli üzrə maliyyələşdirmə real sektorun bank kapitalının
maraqlarından asılılığını məhdudlaşdırmaq imkanını verir ki, bu da borc faizinə
əsaslanan sistem üçün xasdır. Pul aktivləri real sektorda investisiya imkanlarına
cavab kimi yaradılır, bu səbəbdən, məhz real sektor maliyyə sektorunda gəlir
tarifini müəyyən edir, əksinə deyil. Beləliklə, artıq banklar real iqtisadiyyatın
inkişaf tempini müəyyən etməyəcək, istehsalat sektoru özü üçün əlverişli
investisiya iqlimini yaratmağa başlayacaq.
İslam bankçılığı - bankçılıq və bank fəaliyyətinin İslam qayda-qanunları
(Şəriət), prinsipləri ilə tənzimlənən formasıdır. İslam bankçılığının əsas məğzini,
mahiyyətini faizin olmaması təşkil edir ki, bu da onu klassik banklardan
fərqləndirir. Bəzən elə bu səbəbə görə İslam bankçılığını faizsiz bankçılıq da
adlandırırlar. Faizsiz bankçılığın kökü e.ə 2123 - 2081-ci illərdə hakimiyyətdə olan
Babilistan kralı Hammurapinin dövrünə gedib çıxır. Faizsiz bankçılıq müxtəlif
bank əməliyyatlarını faizsiz yerinə yetirən bankdır. Faiz almaq və vermək Allah
tərəfindən Qurani Kərimdə bir neçə ayə ilə haram qılınmışdır. Bu səbəbdən faizsiz
bankçılıq prinsiplərinə sadiq bank sistemi müsəlmanlar üçün daha cazibəli
görünür. İlk dəfə İslam iqtisadiyyatı termini Hindistandan olan müsəlman alimi
M.A.Gilaninin “İslam iqtisadiyyatı” kitabında işlənmişdir. Gilani bu kitabda islama
aid olan hansısa ideal iqtisadi sistem haqqında yazmışdır. “İslam iqtisadiyyatı”
kitabının nəşrindən on beş il sonra dünyada ilk islam maliyyə institutları-yəni
banklar yaranmağa başladı. 1975-ci ildə ilk müasir islam kommersiya bankı,
27
Dubay İslam Bankının qurulmasından etibarən sürətlə artan islam banklarının sayı
300-ü, aktivlərinin həcmi isə 250- milyardı ötmüşdür. Eyni zamanda bütün
maliyyə sövdələşmələri real iqtisadi fəaliyyətə əsaslanmalıdır.
Məşhur Səudiyyə iqtisadiyyatçısı Ömər Çapranın fikrincə, İslam iqtisadiyyatı
nadir vəsaitlərin bölünməsini vasitəsilə, islam dininin müvafiqliyi ilə,fərdi
azadlıqları(sərbəstlikləri) pozmadan və davamlı makroiqtisadi və ekoloji disbalans
yaratmadan , insanlara müvəffəqiyyət qazanmağa kömək edir.
İslam bankçılıq sistemi möminlərə öz vəsaitlərini müəyyən işlərə investisiya
etmək və maliyyə xidmətlərindən faydalanmaq imkanlarına halal şəkildə şərait
yaradır.
İslam bankçılığının mahiyyəti ondan ibarətdir ki, Qurani –Kərimə və Sünnəyə
uyğun olaraq faizsiz bankçılıq fəaliyyəti göstərsin və insanlar arasında daha
ədalətli, islam qanunları ilə maliyyə, pul-kredit sahəsində öz fəaliyyətini qursun.
Bir cəmiyyətin iqtisadi, hüquqi, əxlaqi, mədəni, dini, siyasi, ənənə və adətləri kimi
müxtəlif dəyərləri vardır. Bunlar ümumiyyətlə sistemli və bir-biri ilə qarşılıqlı
təsirdədirlər. Bir cəmiyyətin inkişafı dedikdə, bütün bu saydığımız sahələrdə
inkişaf, tərəqqi başa düşülür. Bu gün müasir elm baxımından dərhal bunu qəbul
etmək lazımdır ki, iqtisadi inkişaf əsasən millətin digər bütün sahələrdə inkişafının
bir nəticəsidir. Yəni bundan bir əsr əvvəlində iddia edildiyi kimi iqtisadi cəhətdən
inkişaf etmək hər şeyin təməli deyil. Vəziyyət belə olunca iqtisadi inkişafda maddə
ilə birlikdə məna üzərinə əyilmək, cəmiyyətin iqtisadi dəyərləri ilə birlikdə
mədəni, əxlaqi və ictimai dəyərlərini araşdırmaq və əxlaqi mövzuları ələ
aldığımızda, istər istəməz dinin, adət-ənənənin üzərində dayanmaq lazımdır.
İslam bankçılığında da klassik banklarda olduğu kimi fiziki və hüquqi
şəxslərdən depozitlərin və digər qaytarılan vəsaitlərin cəlb edilməsi, öz adından və
öz hesabına kreditlərin verilməsini, habelə müştərilərin tapşırığı ilə köçürmə və
hesablaşma - kassa əməliyyatlarını məcmuu halda yerinə yetirir. İslam bankçılığı
kreditdən faiz tələb etmir. İslam bankı ev, maşın və s. üçün kredit verirsə, bunu
lizinq kimi edir və ya sahibindən satın alıb kirayə verir. Əgər şirkətlərə kredit
verirsə, şirkətin bu vəsait müqabilində əldə etdiyi gəlirindən əvvəlcədən
Dostları ilə paylaş: |