31
2. Müddətli depozitlər -pulun geri çəkilmə tarixi bəlli olur.
Bank cəlb etdiyi əmanətləri bu növlərinə görə qruplara ayıraraq müddətlərinə
uyğun yatırımlara yönəldir və sonda əldə ediləcək xalis gəlir bankla əmanət
sahibləri arasında müqavilə şərtlərinə görə bölüşdürülür.
Son dövrlər İslam bankçılığı dünya maliyyə sektorunda sürətlə yüksəlir. Belə
ki, dünyada fəaliyyət göstərən 200-dən çox İslam Maliyyə qurumlarının
aktivlərinin həcmi 350 milyard dollar həcmindədir.İslam bankçılığının mahiyyəti
özünü onun fəaliyyət xüsusiyyətlərində göstərir:
1. Faizsizdir – bu bankların digər banklardan ən önəmli fərqi öz
fəaliyyətlərində faizə yer verməmələridir. Yəni cəlb etdikləri vəsaitlərə görə faiz
ödəməzlər, yerləşdirdikləri vəsaitlərdən, aktivlərdən faiz götürməzlər.
2. Ticarətlə sıx bağlıdır (Trade-related) – islamda faizin haram,ticarətin və
gəlirin halal olması İslam bankçılığında müştəri ilə bank arasında ticarət
xüsusiyyətli işlərin görülməsinə böyük əhəmiyyət verilir. Pul ticarəti islamda
haram olduğuna görə gəlir əldə etmək üçün mal və əmtəə ticarətindən istifadə
edilir.
3. Sərmayə bağlantılıdır (Equity Related) – islam bankçılığının gəlir-zərər
ortaqlığı (mudaraba) və sərmayə iştirakı (muşaraka) bu bankların yerinə yetirdiyi
əsas funksiyalardandır. İslamda sərmayə sahibi təşəbbüskarın, iş görənin bacarığı
və çalışması sayəsində qazanılan gəliri onunla bölüşür. Sərmayənin və görüləcək
işdən gələn gəlir əvvəldən müəyyənləşir, ancaq burada naməlum qalan məbləğdir.
4. Yatırımlar, investisiyalar əxlaqa uyğun sahələrə yönəldilməlidir (Ethical
investments) – İnvestisiyalar İslam dininin qadağan etmədiyi sahələr çərçivəsində
gerçəkləşməlidir. Bu məzmunda İslami investisiya silahlanma, qumar, alkoqol
sahələri istisna olmaqla fayda verici, cəmiyyətin bütün üzvlərinin iştirakını təmin
edən, inkişaf üçün zəruri olan sahələrə yönəldilməlidir.
Bir sıra ədəbiyyatlarda İslam iqtisadiyyatı kapitalist və sosialist iqtisadiyyatın
alternativi kimi təhlil edilir. Alternativliyin tərəfdarları qeyd edirlər ki, İslam
iqtisadi modelində təsərrüffatçılığın kapitalist və sosialist sistemlərinin nöqsanları
aradan qaldırılır. Şübhəsiz ki, İslam iqtisadiyyatında bütün iqtisadi kateqoriyalara
32
(pul,sərmayə,istehsal,istehlak və s.) insanlar tərəfindən islam etik dəyərlər
prizmasından baxılmışdır. İslam bank işinin əsas məqsədi iqtisadi münasibətlərdən
sələmin, faizin birmənalı olaraq silinməsindən və maliyyə-kredit sisteminin təmin
olunmasından ibarətdir. Buna görə də müsəlman dövlətlərində islam banklarının
açılması oradakı müsəlmanların faiz bəlasından qorunmasına səbəb olacaq. İslam
bankları islam dəyərləri çərçivəsində fəaliyyət göstərdiyindən, onların işlək
mexanizmi bir çox ölkələrin iqtisadiyyatı üçün eyni mahiyyət daşımır. Çünki
iqtisadiyyatlarında faizin mövcud olduğu ölkələrdə islam bank vəsaitlərinin tətbiqi
müəyyən məhdudiyyətlərlə üzləşir. Bu vəsaitlər elə sahələrə tətbiq olunmalıdır ki,
onlar gəlir forması kimi faizlə cəlb olunan sahələr olmasın.
İslam bank işi müsəlmanların iqtisadi fəaliyyətini aktivləşdirən sahə kimi,
onların bir sıra ehtiyaclarının ödənilməsi mənbəyi kimi fəaliyyət göstərir. İslam
bankçılığı islam mənəvi dəyərlər meyarı saxlanmaqla,islam bank sisteminin
fəaliyyətində iqtisadi artım,milli iqtisadiyyat, məcmu tələb, infilyasiya, işsizlik,
sabit qiymət səviyyəsi və s. göstəricilərlə əlaqədar tənzimləmək zərurəti meydana
gəlir.
İslam iqtisadiyyatına həsr olunmuş işləri analiz edərkən, islama müvafiq olan
təsərrüfat sisteminin yaranma probleminə baxışlardan asılı olaraq, ən azı 3 qrup
tədqiqatçıların yanaşma prinsiplərini görə bilərik:
1) I qrup nümayəndələri (“konservatorlar”-köhnəlik tərəfdarları) hesab edirlər
ki, Quranda və Sünnədə əsaslı surətdə əsas iqtisadi mövqelər tərtib edilmişdir və
ona görə də xüsusi “İslam iqtisadiyyatı” adlı intizam hazırlamağa ehtiyac
görülmür.
2) II qrupu isə əsasən ilahiyyatçılar və hüquqşünas - ənənəçilər təşkil edir.
Onlar üçün islam iqtisadiyyatı – yalnız Quranı deklamasiya elminə, fiqh
(müsəlmalıqda hüquq elmi) və başqa elmlərə bərabər tutulan islam elmlərindən
biridir. Bu qrupun tərəfdaşları belə hesab edirlər ki, islam iqtisadiyyatı bütün
insanların deyil, müsəlman icmasının maraqları daxilində inkişaf etməlidir.
3) III qrupa aid edilən alimlər hesab edurlər ki, islam iqtisadiyyatı – dünya
ictimai iqtisadi-siyasi fikrinin istiqamətlərindən biridir. Bu qrupa islam
33
iqtisadiyyatını kapitalist iqtisadiyyatın alternativi kimi təhlil edən,həmçinin daha
çox mülayim nöqteyi-nəzərlərə tərəfdar olan və islam iqtisadiyyatını Qərb iqtisadi
elminin kontestində tədqiq edən şəxsləri aid etmək olar.
Alternativliyin tərəfdarları qeyd edirlər ki, islam iqtisadi modelində
təsərrüfatçılığın kapitalist və sosialist sistemlərin nöqsanları aradan qaldırılır. Bu
əsasən islamda, kapitalizmdə olan xüsusi mülkiyyətin mütləqiyyəti haqqında
tezisdə özünü büruzə verir. Əlbəttə, kapitalizmdə olan mülkiyyətin mütləqiyyəti
haqqında tezis bizim fikrimizcə, onun islama münasibətinin müqayisəsində elə də
düzgün deyildir. Həqiqətən də islamda sərdarlıq ideyası hökm sürür. Belə ki,
dünyada olan bütün sərvət və nemətlər Allaha məxsusdur, insan isə onun əlində
olan vəsaitlərin, həmçinin intellektual vəsaitlərin yalnız etibarlı idarəedicisidir.
Lakin burada söhbət insanla Allah arasındakı əlaqələrdən gedir. İnsanların bir-biri
arasındakı münasibətlərdə isə mülkiyyət hüququ İslam iqtisadi sistemində
Qərbdəkindən heç də az qorunmur.