Faktor-faktor Penentu Efisiensi Perbankan Indonesia serta Dampaknya terhadap Perhitungan Suku Bunga Kredit

55 

mencerminkan  besarnya  biaya  overhead  yang  dikeluarkan  bank  untuk 

menghasilkan  pendapatan  bunga  dan  non-bunga,  sehingga  rasio  ini  dapat 

mencerminkan efisiensi operasional bank. 

Indikator  lain  yang  dapat  digunakan  untuk  melihat  perkembangan 

efisiensi  perbankan  adalah  spread  suku  bunga  antara  suku  bunga  kredit 

dan  suku  bunga  deposito.  Secara  umum,  spread  suku  bunga  perbankan 

cukup fluktuatif namun cenderung menurun sejak awal tahun 2014 karena 

suku  bunga  deposito  meningkat  sedangkan  suku  bunga  kredit  cenderung 

menurun.  Jika  mengacu  pada  konsep  SBDK,  spread  tersebut  merupakan 

cerminan  dari  biaya  overhead,  marjin  keuntungan,  dan  premi  risiko. 

Sedangkan  suku  bunga  deposito  adalah  cerminan  dari  Harga  Pokok  Dana 

untuk  Kredit  (HPDK).  Selama  tahun  2014  rata-rata  spread  suku  bunga 

perbankan adalah sebesar 4,7%. Besaran spread tersebut digunakan untuk 

meng-cover  tiga  komponen,  yaitu  biaya  overhead,  marjin  keuntungan,  dan 

premi  risiko.  Dengan  demikian,  terlihat  bahwa  komponen  terbesar 

pembentuk  suku  bunga  kredit  adalah  biaya  dana  (tecermin  dari  rata-rata 

suku bunga deposito) (lihat Grafik  30) .  

 

Sumber: LBU, Bank Indonesia 

Grafik  30. 

Spread Suku Bunga Perbankan (%) 

 

Dari  sisi  suku  bunga  simpanan,  rata-rata  suku  bunga  simpanan 

deposito  1  bulan  perbankan  mengalami  kenaikan  yang  cukup  signifikan, 

yakni  dari  5,59%  menjadi  7,72%  pada  tahun  2013.  Kenaikan  tertinggi 

terdapat  pada  kelompok  bank  asing  dan  campuran.  Kenaikan  ini 

menyebabkan BOPO dua kelompok bank tersebut mengalami peningkatan. 

---

56 

Kelompok

Bank

2010 2011 2012 2013 2010 2011 2012 2013 2010 2011 2012 2013

Persero

2.22

2.37

2.08

2.00

2.37

2.15

1.59

1.58

6.43

6.04

5.23

7.16

Swasta

2.25

2.31

1.94

2.00

2.89

2.59

2.15

2.44

6.93

6.67

5.83

8.03

BPD

3.01

2.78

2.67

2.44

3.08

3.31

2.54

2.31

7.93

7.46

6.08

Campuran

1.37

2.13

1.70

1.57

2.87

2.83

2.14

1.92

6.30

6.07

5.66

7.93

Asing

1.17

1.94

1.71

2.92

2.67

1.80

1.17

1.16

3.76

4.52

4.52

7.20

Industri

2.23

2.41

2.12

2.12

2.92

2.44

1.91

2.01

6.64

6.41

5.59

7.72

Deposito

Tabungan

Giro

Jenis 

Penggunaan

KMK

12.39

11.98

11.50

12.14

KI

11.86

11.69

11.28

11.83

KK

13.79

13.38

13.58

13.13

2010

2011

2012

2013

Dari  perkembangan  suku  bunga  diatas,  hal  yang  perlu  dicermati  adalah 

suku  bunga  giro  (terutama  pada  kelompok  bank  persero,  BPD,  dan  asing) 

yang  lebih  tinggi  dari  suku  bunga  tabungan.  Hal  ini  agak  berbeda  dengan 

pemahaman  selama  ini  bahwa  suku  bunga  tabungan  selalu  lebih  tinggi 

dibandingkan  dengan  suku  bunga  (jasa)  giro.  Secara  umum,  tujuan  dari 

pembukaan  rekening  giro  adalah  untuk  transaksi  usaha/bisnis  dengan 

perputaran  yang  cukup  tinggi,  sehingga  umumnya  suku  bunga  yang 

diberikan  oleh  bank  lebih  rendah  karena  pengendapan  dananya  tidak 

terlalu besar. Namun, dari data di bawah terlihat bahwa saat ini bank juga 

memberikan  suku  bunga  giro  yang  lebih  tinggi  dalam  rangka  menarik 

nasabah baru dan juga untuk mempertahankan nasabah lama. Di sisi lain, 

terdapat kemungkinan bahwa pemilik dana ingin mendapatkan return yang 

lebih baik dari pengendapan dananya pada rekening giro (lihat tabel 9).  

 

 Tabel 9. 

Rata-Rata Suku Bunga DPK dan Kredit Perbankan (%) 

 

 

 

 

 

Sumber: Statistik Perbankan Indonesia (SPI) 

 

Indikator  lain  yang  dapat  digunakan  untuk  melihat  tingkat  efisiensi 

perbankan  adalah  rasio  Net  Interest  Margin  (NIM).  NIM  memberikan 

gambaran  mengenai  kinerja  dari  lini  bisnis  utama  bank  yang 

mencerminkan 

sejauh 

mana 

manajemen 

mengelola 

aset 

(yang 

menghasilkan  pendapatan  bunga)  dan  kewajiban  (yang  menghasilkan 

beban bunga). Perhitungan NIM bukan hanya berasal dari  kredit tapi juga 

dari  penempatan  dana  lainnya  yang  menghasilkan  pendapatan  bunga. 

Pendapatan  bunga  dari  kredit  merupakan  porsi  terbesar  dari  total 

pendapatan  bunga  bank,  yakni  secara  industri  mencapai  72,37%  per 

Desember  2013.  Faktor  utama  yang  menyebabkan  relatif  tingginya  NIM 

---