Orden de 1 de febrero de 1996 por la que se aprueban los documentos contables a utilizar por la Administración General del Estado
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37. Código Proyecto de Gasto: Código identificativo del proyecto de gasto al que se refiera la operación a contabilizar. 38. N.º Expte. Gasto: Código identificativo del expediente de gasto al que se refiera la operación a contabilizar que haya sido asignado con anterioridad por el sistema. 39. N.º Contrato/Subexpediente: Código identificativo del contrato o subexpediente al que se refiera la operación a contabilizar que haya sido asignado con anterioridad por el sistema. 40. N.º Abono/Certificación: Se indicará el número secuencial de abono que corresponda al contrato o subexpediente al que se refiera la operación a contabilizar. 41. Tipo operación: Código relativo a operaciones específicas como: adicionales, reformados, revisiones de precios, reajuste de anualidades, liberaciones de crédito o rectificaciones. 42. Texto libre de la operación: Espacio para indicar, en su caso, las explicaciones necesarias referentes a la operación que se pretende registrar. 43. Importe a desglosar o distribuir: Importe que se pretende desglosar o, en su caso, distribuir entre los servicios periféricos. 44. ''Subconcepto o partida, subprograma o elemento de programa, código territorial u orgánico'': Se indicarán los subconceptos en los que se desglosa un concepto o, en su caso, las partidas en que se desglosa un subconcepto; los subprogramas en que se desglosa un programa o, en su caso, los elementos de programa en que se desglosa un subprograma, y los códigos territorial u orgánico en que se desglosa la sección. Cuando se refiera a delegación o desconcentración de competencias, se indicará el código territorial a que corresponda el servicio periférico. 45. Importe desglosado: Importe correspondiente a cada uno de los subconceptos, partidas o provincias a los que se refiere la nota 44 anterior. 46. Autorización: Fecha y firma del responsable competente para la autorización del documento, de acuerdo con los criterios establecidos en la presente Orden. Si el órgano competente utiliza el propio documento contable como soporte del acto administrativo por el que se ejecuta la correspondiente operación, en este espacio deberán constar todos los requisitos para que dicho acto tenga validez. 47. En este espacio se extenderá la diligencia de toma de razón que acredite el registro de la operación. Dicha diligencia podrá realizarse mediante certificación mecánica. 48. Se marcará con una X la operación de que se trate. 49. Fecha de justificación: Se indicará la fecha real en la que se hayan presentado la cuenta justificativa en la Unidad Central. 50. Prórroga: Se cumplimentará cuando se hayan autorizado prórrogas en los plazos legalmente establecidos expresándolo en número de meses. 51. Fecha del acuerdo: Se indicará la fecha del acuerdo que motiva la expedición del documento contable. 52. Importe del acuerdo: Se indicará en letra el importe del acuerdo a que se refiere el documento. 53. Importe capítulo II: Se anotará el importe de los créditos totales de dicho capítulo correspondientes a la Sección consignada en el documento y referidos a la fecha del acuerdo.
54. 7% Cap. II: Se consignará el resultado de aplicar dicho porcentaje sobre el importe de la nota anterior 53. 55. Importe de acuerdos anteriores: Sólo se cumplimentará en el caso de que el documento se expida como consecuencia de un incremento o una disminución en los créditos del capítulo segundo. Dicho importe coincidirá con el «Total acuerdos» 57 del último documento de adopción del sistema de anticipos de caja fija expedido por la Sección. 56. Importe del acuerdo: Mismo importe que el de la nota 52 pero en cifras. 57. Total acuerdos: Se recogerá la suma o diferencia de los importes anteriores 55 y 56 según que el acuerdo sea de incremento o disminución, respectivamente. 58. Cajero pagador/Ordinal: Se consignará el Código de identificación fiscal y la denominación de los cajeros pagadores a los que se les distribuyen los fondos del anticipo de caja fija y, opcionalmente, el ordinal del cajero pagador. 59. Importe: Importe en cifras que se distribuye a cada cajero pagador BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO LEGISLACIÓN CONSOLIDADA Página 17 60. N.º propuesta: Número de registro contable correspondiente a la propuesta de pago que se expidió para librar los fondos a justificar. 61. Se indicará la denominación de la subentidad contable u órgano gestor a cuyo ámbito corresponda la operación que se pretende registrar. 62. Tipo/Número: Se indicará el código del tipo de resumen y el número correlativo del resumen contable. 63. Año: Ejercicio al que corresponde la numeración del resumen contable. 64. Ejercicio económico: Año en el que se debe registrar la operación. 65. Código operación contable: Se indicará el código y denominación asignados en las tablas del sistema a la operación que se pretende registrar. 66. Descripción: Se indicará la denominación de cada concepto incluido en el documento. 67. Núm. orden: Numeración correlativa de las aplicaciones contables que contenga el documento. 68. Concepto: Se indicarán los códigos de los conceptos contables que correspondan según las tablas del sistema. 69. Número: Se indicará el número de operaciones de detalle que se agrupan por cada aplicación contable. 70. Importes: Se indicará el importe total de cada aplicación contable. 71. Cuenta PGCP: Se indicará la cuenta del Plan General de Contabilidad Pública que corresponda a cada aplicación contable, sólo en el caso de que éstas admitan más de una cuenta.
Cuando se utilicen documentos «Anexo», en aquellos documentos a los que complementan no se rellenarán los datos correspondientes a las notas 66, 68, 70 y 71. 72. Importe (en letra): Se indicará en letra el importe total correspondiente a todas las aplicaciones contables incluidas en el documento o, en su caso, en el anexo o anexos. 73. Importe: Se indicará en cifras la misma cantidad a la que se refiere la nota 72 anterior. 74. Área contable: Denominación de la agrupación contable que corresponda al ingreso según las tablas del sistema. 75. Fecha: Se indicará la fecha de expedición del instrumento de cobro. 76. Importe a ingresar: Cantidad que debe ser ingresada por el sujeto pasivo. 77. CIF/DNI: Se indicará el código identificativo del sujeto pasivo. 78. Nombre: Se indicará el nombre y apellidos o denominación del sujeto pasivo. 79. Domicilio fiscal: Se indicará el domicilio del sujeto pasivo. 80. Provincia: Código o denominación de la provincia. 81. Municipio: Código o denominación del municipio. 82. CP: Se indicará el código postal. 83. Ingreso en caja: Espacio reservado para la diligencia o certificación de la caja en la que se efectúe el ingreso. 84. Fecha del arqueo: Se indicará el día, mes y año al que corresponda la hoja de arqueo.
85. N.º de cobros: Se indicará el número de ingresos producidos a que se refiera la columna de arqueo, rectificación o totales. 86. Importe: Se indicará el importe que corresponda a la columna de arqueo, rectificación o totales. 87. Firmas autorizadas: Espacio reservado para la autorización de la hoja de arqueo. 88. Espacio reservado para certificación mecánica: Se indicará como mínimo la fecha, número de operación e importe. 89. Fecha de ingreso: Se indicará la fecha en la que se va a efectuar el ingreso en el Banco de España 90. M/I n.º: Se indicará el número que se le asigna al mandamiento de ingreso. 91. Referencia del expe.: Indicación del expediente al que se refiere el depósito de valores.
92. Num. de mandamiento: Se indicará el número asignado al documento de constitución o cancelación de depósitos. 93. Depositantes: Identificación del interesado al que corresponde el depósito. BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO LEGISLACIÓN CONSOLIDADA Página 18 Yüklə 335,39 Kb. Dostları ilə paylaş:
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