Rashadat Seyidzade
356
1960`lı yılları katılım bankacılığının doğuş yıllarından
ziyade doğum öncesi
dönemi olarak tanımlamak daha doğru olacaktır. Çünkü bu yıllar katılım bankacılığı
için Körfez ve Ortadoğu coğrafi alanından dışarı çıkmadığı, sunduğu ürün ve
hizmetlerin temel bireysel bankacılık hizmetlerini bile yeterli derecede
karşılayamadığı bir ön hazırlık dönemi olmuştur.
3
1970`li yıllara gelindiğinde ise faizsiz finans hizmeti sunan kuruluş sayısı hala
sınırlı olmasına rağmen bu dönemde ürün ve hizmetlerde az da olsa bir artış sağlanmış
ve yeni olarak ticari bankacılık hizmetleri de bankaların portföylerine eklenmiştir. Bu
dönemi faizsiz finansın gerçek anlamıyla bir doğuş dönemi olarak niteleyebiliriz.
4
1973 yılında bazı Müslüman ülkelerin finansla ilgili bakankarı Cidde`de biraraya
geliyor. Konferansın amacı ellerindeki fazla sermayeyi değerlendirmekti. Bu
konferansın sonucunda fazla sermayeyi değerlendirmekle ilgili
bir niyet deklarasyonu
yayımlanmış ve 1975 yılında aynı ülkelerin katılımı ile İslam Kalkınma Bankası
kurulmuştur. Bu bankasının kurulmasındaki amaç Müslüman ülkelerdeki ekonomik
kalkınmaya ve sosyal gelişmeye katkıda bulunmaktı.
Katılım bankacılığı tarihinde en önemli gelişmelerden biri ise Dubai İslam
Bankasının kurulması olmuştur. 1975 yılından kurulan bu banka tam donanımlı ilk
katılım bankasıdır.
2. 20. Ve 21. YÜZYILDA ORTAYA ÇIKAN FAİZSİZ FİNANS KURUM
VE KURULUŞLARI
1. Mit Gamr Bankası, Mısır, 1963, kurucusu: Ahmed En- Neccar
2. Dubai İslam Bankası,
Birleşmiş Arap Emirlikleri, 1975
5
3. İslam Kalkınma Bankası, Suudi Arabistan, 1975
6
4. Kuwait Finance House, Kuveyt, 1977
7
5. Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions
(AAOIFI) – İslami Finansal Kuruluşlar Muhasebe
ve Denetim Organizasyonu,
Bahreyn, 1990
8
6. Islamic Financial Services Board (IFSB) – İslami Finansal Hizmetler Kurulu,
Malezya, 2002
9
7. European Islamic Investment Bank (EIIB) – Avrupa İslami Yatırım Bankası,
Birleşik Krallık, 2006
3
Özsoy, Şerafettin, Katılım Bankacılığına Giriş, s. 65
4
Özsoy, Şerafettin, a.g.e, s. 65
5
http://dib.ae/about-dib/overview (son erişim tarihi: 12.29.2016)
6
http://www.isdb.org/irj/portal/anonymous?NavigationTarget=navurl://24de0d5f10da906da85e96ac356
b7af0 (son erişim tarihi: 12.29.2016)
7
http://www.kfh.com/en/about/index.aspx (son erişim tarihi: 12.29.2016)
8
http://aaoifi.com/about-aaoifi/?lang=en (son erişim tarihi: 12.29.2016)
9
http://www.ifsb.org/background.php (son erişim tarihi: 12.29.2016)
Katılım bankacılığı tarihi ve katılım bankalarında fon kullandırma yöntemleri
357
70`li yılların sonuna doğru artık büyük sermaye grupları da konuya ilgi
göstermeye başlamış ve günümüzdeki katılım bankalarının
önde gelenelerinin önemli
bir kısmı bu yıllarda kurulmuştur. Önreğin bu gün İslami bankacılığın en büyük pazar
payına sahip kuruluşlarından biri olan Kuwait Finance House`un kuruluş tarihi
1977`dir.
10
1980`li ve 1990`lı yıllar katılım bankacılığının gelişme dönemleri olmuştur. Bu
yıllarda coğrafi alan olarak Körfez ve Ortadoğu`dan dışarı açılan katılm
bankacılığının sınırları Asya Pasifik`e doğru genişlemiştir. Sunulan ürün ve
hizmetlerde ise çok ciddi ölçüde çeşitlenme yaşanmıştır.
İslami sigortacılık (tekafül)
kavramı ortaya çıkmış, proje ve emtia finansmanı, sendikasyon, finansal
kiralama,
İslami menkul kıymetlendirme hep bu dönemin eseri olmuştur. Bu dönemde ticari
katılım bankalarına ek olarak tekafül şirketleri ve İslami yatırım şirketleri de faizsiz
finansal sistem içerisindeki yerlerini almıştır.
11
2000`li yıllar ise katılım bankacılığı için olgunlaşma dönemi olarak geçmiştir.
Katılım bankacılığı, sınırlarını ilk defa bu dönemde Avrupa ve Amerikaya kadar
genişletmiştir.
12
Genişleme ve büyüme ile birlikte yeni ihtiyaçlar da ortaya çıkmıştır.
Bu ihtiyaçları karşılama adına faizsiz finans sektöründe
yeni kurum ve kuruluşlar da
ortaya çıkmıştır ki buna örnek olarak 2002 yılında Malezyada kurulan “İslami
Finansal Hizmetler Kurulunu” ve 2006 yılında kurulan “Avrupa İslami Yatırım
Bankası”nı verebiliriz.
3. DÜNYADA KATILIM BANKACILIĞININ DURUMU
Kuwait Finance House Araştırma Şirketinin sonuçlarına göre tüm dünyada
faizsiz finans sektörünün büyüklüğü 1.2 trilyon amerikan dolarından daha fazladır.
Günümüzde faizsiz finans sektörünün en büyük çalışma alanı katılım bankacılığı
sektörüdür ve en çok yatırım bu alana yatırılıyor. Faizsiz bankacılığın dünya
genelinde büyüklüğü 960 milyar amerikan dolarının üzerindedir. Bu da tüm dünyada
faizsiz finans endüstrisinin %80`ini oluşturuyor.
Faizsiz bankacılık sisteminin İslami prensiplere dayanarak çalışan bir
sistem
olmasından dolayı halkının büyük çoğunluğu Müslüman olan ülkelerde faizsiz
bankacılığın toplam bankacılık sektörü içindeki payının diğer ülkelere göre daha
yüksek oranlara gerçekleşmesi normal karşılanmaktadır.
13
Günümüzde İran, Bahreyn, Brunei, Birleşmiş Arap Emirlikleri,
Kuveyt gibi
ülkelerde faizsiz bankacılık payı geleneksel bankacılık payı oranına göre daha
yüksektir. İran anayasası gereğince ülkede bütün finansal işlemler İslami usüllere
uygun olarak yürütülmektedir. Bu sebepledir ki İranda faizsiz bankacılık pay oranı
%100`dür.
10
Özsoy, Şerafettin, a.g.e, s. 68
11
Özsoy, Şerafettin, a.g.e, s. 68
12
Özsoy, Şerafettin, a.g.e, s. 68
13
Özsoy, Şerafettin, a.g.e, s. 73