YaxşI təcrübələrə dair nümunələr
Yüklə 0,61 Mb. Pdf görüntüsü
|
- Bu səhifədəki naviqasiya:
- Maliyyə Kəşfiyyatı Orqanı (MKO)
- Maliyyə Sektorunun Qiymətləndirilməsi Proqramı (FSAP)
- Mühasib-kriminalist
- Front şirkəti
- Giro House
Nəzarət Departamenti-PY/TMM Təlimi İzahlı lüğət
Milli çirkli pulların yuyulması ilə mübarizə fəaliyyətinə dəstək məqsədilə naliyyə hesabatlarından informasiya əldə edən, oun emal edən və sonra onu müvafiq dövlət orqanına açıqlayan mərkəzi dövlət idarəsi. MKO-nun fəaliyyətlərinə daxildir: informasiyanın alınması, təhlili və yayılması, bəzən pozuntu hallarının araşdırılması və açıqlamalarda qeyd edilmiş fərdlərin cinayət təqibi.
1999-cu ildə Beynəlxalq Valyuta Fondu və Dünya Bankı tərəfindən yaradılan FSAP böhran potensialının azaldılması məqsədilə yurisdiksiyaların maliyyə sistemlərinin güclü və zəif tərəflərini qiymətləndirir.
Maliyyə sübutlarının təhlili və pulların yuyulması da daxil olmaqla “ağ yaxalıqlıların cinayəti” hallarında ekspert şahid kimi şəhadətlik etməkdə ixtisaslaşır.
Dövlət qurumunun hüquqi tədbirinin nəticəsində özəl mülkiyyət yaxud aktivlərin daimi itirilməsi. Bir qayda olaraq , əmlak sahibi qanuna müvafiq fəaliyyət göstərə bilmir, yaxud əmlak müəyyən növ cinayət fəaliyyəti ilə bağlı olur.
Dövlət tədbiri ilə aktivlər, yaxud bank hesablarının mübadiləsi, çıxarlması, likvidasiyası, yaxud istifadəsinin qarşısının alınması, yaxud məhdudlaşdırılması. FATF-ın “Xüsusi Tövsiyə III-ün Təfsiredici Qeydi: Terror Aktivlərinin Dondurulması və Konfiskasiyası”nda müəyyən edildiyi kimi: dondurma mexanizminə görə səlahiyyətli orqan, yaxud məhkəmə tərəfindən başlanılmış tədbir əsasında və həmin tədbirin qüvvədə olduğu müddət ərzində vəsaitlərin, yaxud digər aktivlərin köçürülməsi, konvertasiyası, satılması, yaxud hərəkətinin qadağan edilməsi. Dondurulmuş vəsaitlər, yaxud digər aktivlər təsbit edilmiş vəsaitlərdə, yaxud digər aktivlərdə dondurma zamanı marağı olan şəxs(lər)in, yaxud müəssisə(lər)in əmlakı olmağa davam edir və dondurma mexanizminə görə tədbirə başlamazdan qabaq belə şəxslər, yaxud müəssisələr tərəfindən təyin edilmiş maliyyə institutları, yaxud digər təsisatlar tərəfindən idarə edilməyə davam edilə biər.
Qanunsuz vəsaitləri qanuni məhsul, yaxud xidmətlərin satışından əldə edilən gəlirlər qarışdıran biznes. Cinayətkarlar vəsaitlərə qanuni mənbə donu geydirməklə qanunsuz pulların yuyulması üçün from şirkətlərdən istifadə edirlər Mütəşəkkil cinayətkarlar heroin trəfikinqindən əldə edilmiş vəsaitləri maskalamaq məqsədilə pizzeriyalardan istifadə etmişlər. Qanunsuz vəsaitlərin front şirkətinin məhsul və xidmətlərini bazar dərəcələrindən kifayət qədər aşağı s\viyyədə, hətta istehsal xərclərindən aşağı məbləğdə subsiyalaşdırlmasına imkan yaratmaqla front şirkətlərinin əhəmiyyətli məbləğdə qanunsuz vəsaitlərə çıxışı ola bilər. Front şirkətləri maliyyə bazarlarından borc almalı olan qanuni maliyyə institutları üzərində müqayisəli üstünlüyə malikdirlər, bu, qanuni bizneslərin front şirkətlərlə rəqabət aparmasını çətinləşdirir.
83
Nəzarət Departamenti-PY/TMM Təlimi İzahlı lüğət
Müəyyən keyfiyyət və məbləğdə malların müəyyən qiymətə müəyyən edilmiş gələcək tarixdə çatdırılmasını tələb edən müqavilələr.
G
Pulların hərəkətini əhatə edən tranzaksiyalara yardım edən peşəkarlar, məs, vəkillər, notariuslar, mühasiblər, investisiya müşavirləri və trast və şirlət xidmət provayderləri, onlar pulların yuyulmasının müəyyən edilməsi, qarşısının alınması və hesabatlığın təmin edilməsində xüsusi rola malik olmalıdırlar. Onların rolu mühümdür, çünki onlar qanunsuz pulların maliyyə sisteminə daxil olmasını bloklaşdıra, yaxud da buna rəvac verə bilərlər. Birləşmiş Krallıq və Kayman adaları kimi bəzi ölkələr qeytkiperlərə maliyyə instiutlarına tətbiq edilənlərə oxşar şəkildə eyniləşdirmə tələbləri tətbiq edirlər. Beynəlxalq səviyyədə qeytkiperlərlə bağlı qaydaların iki əsas nümunəsi – Avropa Birliyinin 2001-ci ildə qəbul edilmiş yenidən işlənmiş çirkli pulların yuyulması ilə mübarizə direktivi və 2003-cü ildə qəbul edilmiş FATF-ım 40 Tövsiyəsi – hər iki sənəddə bu peşəkarlar üçün çirkli pulların yuyulması ilə mübarizə şərtləri vardır.
BMT-nin Narkotiklərlə və Cinayətkarlıqla Mübarizə İdarəsinin mütəşəkkil cinayətkarlıqla mübarizədə istifadə etdiyi əsas alət. BMT GPML vasitəsilə üzv-dövlətlərə pulların yuyulması ilə mübarizə sahəsində qanunvericiliyin qəbul edilməsinə və ölkələrin cinayətlə mübarizə aparam mexanizmlərin hazırlanması və həyata keçirilməsinə kömək edir çirkli pulların yuyulması ilə mübarizə proqramının hazırlanmasını müdafiə edir, problem və reaksiyaları monitorinq və təhlil edir, ictimaiyyəti maarifləndirir və BMT və digər büynəlxalq təşkilatlar arasında birgə çirkli pulların yuyulması ilə mübarizə sahəsində birgə təşəbbüslərdə koordinator rolunu oynayır.
Adətən digər bir şəxsin xeyrinə trast yaradan və vəsait təmin edən şəxs.
84 Yüklə 0,61 Mb. Dostları ilə paylaş:
|