Azərbaycan Respublikası Dövlət Neft Şirkəti
Konsolidasiya Edilmiş Maliyyə Hesabatları üzrə Qeydlər (davamı)
(Xüsusi qeyd edilmiş hallar istisna olmaqla, məbləğlər milyon Azərbaycan Manatı ilə ifadə edilir)
(42)
10 Ticarət və sair debitor borcları (davamı)
Debitor borcları əsasən Qrupun müştərilərinə satılmış xam neft, neft məhsulları və təbii qaza görə alınacaq
məbləğləri əks etdirir. Qrup hazırkı qeyddə göstərilənlər istisna olmaqla təminat şəklində girov saxlamır.
31 dekabr 2013-cü il tarixinə 4,017 AZN (2012: 4,116 AZN) məbləğində debitor borcları, əsasən ABŞ dolları
olmaqla, xarici valyutalarda ifadə olunmuşdur.
Büdcədən tələb edilə bilən ƏDV hesabat tarixinə alışlar üzrə əvəzləşdirilməmiş ƏDV-ni əks etdirir. Büdcədən
tələb edilə bilən ƏDV alışlar üçün ödəniş aparıldıqda satışlar üzrə ƏDV ilə əvəzləşdirilə bilər.
Debitor borclarının dəyərsizləşməsi üzrə ehtiyatın hərəkəti aşağıda göstərilir:
2013 2012
1 yanvar tarixinə
200 215
İl ərzində ümidsiz borclar kimi silinmiş debitor borcları, bərpa edilmiş məbləği
çıxmaqla
– (21)
Ehtiyatda xalis dəyişiklik 14
6
31 dekabr tarixinə
214 200
Dəyərsizləşmiş debitor borclarına əsasən dövlət və kommersiya müəssisələrinə təchiz edilmiş neft, təbii qaz
və neft məhsulları üçün vaxtı keçmiş (360 gündən çox) borclar aiddir.
Vaxtı keçmiş, lakin dəyərsizləşməmiş maliyyə aktivlərinin müddət üzrə təhlili:
2013 2012
1-30 gün vaxtı keçmiş 255
208
1-3 ay vaxtı keçmiş
38 91
3 aydan çox vaxtı keçmiş 395
303
Cəmi vaxtı keçmiş debitor borcları 688
602
31 dekabr 2013-cü il tarixinə 688 AZN (2012-ci il: 602 AZN) məbləğində debitor borclarının vaxtı keçmişdir.
Qrup cəmi 2 AZN (2012-ci il: 6 AZN) məbləğində zəmanət məktubları və akkreditivlər saxlayır.
11 Mal-material
ehtiyatları
2013 2012
Hazır məhsul
323 368
Yolda olan mallar
320 150
Xammal və ehtiyat hissələri 310
363
Xam neft
136 306
Başa çatdırılmamış işlər 96
76
Sair
12 10
Cəmi mal-material ehtiyatları 1,197
1,273
12 Sair
uzunmüddətli aktivlər
31 dekabr 2013-cü il tarixinə sair uzunmüddətli aktivlər əsasən 157 AZN (2012-ci il: 81 AZN) məbləğində
əsas vəsaitlərin alınması üçün uzunmüddətli ödənişləri və 39 AZN (2012-ci il: 39 AZN)
məbləğində ƏDV üzrə
debitor borclarını və digər uzunmüddətli aktivləri əks etdirir.
Azərbaycan Respublikası Dövlət Neft Şirkəti
Konsolidasiya Edilmiş Maliyyə Hesabatları üzrə Qeydlər (davamı)
(Xüsusi qeyd edilmiş hallar istisna olmaqla, məbləğlər milyon Azərbaycan Manatı ilə ifadə edilir)
(43)
13 Sair
maliyyə aktivləri
Cari
31 dekabr 2013-cü ildə sair cari maliyyə aktivləri əsas etibarı ilə üçüncü tərəflərdən 50 AZN (2012-ci ildə:
78 AZN) məbləğində alınacaq qısamüddətli kreditlərdən və 61 AZN məbləğində (2012: 52 AZN) məbləğində
marja depozitləri və qiymətli kağızların ticarəti üzrə reallaşdırılmamış nəticələr və digər maliyyə aktivlərinə
aid olan qalıqlardan ibarət idi.
Uzunmüddətli
5 oktyabr 2009-cu il tarixində Palmali ilə imzalanmış, 6 noyabr 2009-cu il və 30 mart 2010-cu il tarixlərində
düzəlişlər edilmiş kredit müqaviləsinə uyğun olaraq, Qrup 30 sentyabr 2015-ci il tarixinə qədər illik LİBOR
üstəgəl 4.5 faiz dərəcəsi ilə 120 milyon ABŞ dolları (94 AZN) məbləğində kredit ayırmışdır. Əsas və faiz
məbləği hər rüb ödənilməlidir.
31 dekabr 2013-cü il tarixinə Palmaliyə verilmiş kredit üzrə alınacaq məbləğin balans dəyəri 65 AZN
(2012-ci il: 74 AZN) olmuşdur.
Qrup və Palmalinin səhmdarları arasında 7 oktyabr 2009-cu il tarixində imzalanmış Səhmlərin Girovu
haqqında Sazişə və Korporativ Zəmanətə uyğun olaraq qarşı tərəf 514 ümumi təsdiqlənmiş və buraxılmış
səhmdən 340 səhmi və Palmalidəkı müvafiq iştirak payını yuxarıda qeyd olunan kredit müqaviləsinin yerinə
yetirilməsinin təminatı kimi girov qoymuşdur. Bundan əlavə, xam neft və neft məhsullarının nəqli ilə bağlı
20 mart 2008-ci il tarixində Qrupun törəmə müəssisələrindən biri ilə imzalanmış nəqliyyat xidmətləri üzrə
müqaviləyə uyğun olaraq, Palmali əldə etdiyi və ya əldə edəcək ümumi gəlirlər və vəsaitlərdəki bütün hüquq
və paylarını Qrupun xeyrinə girov qoymuşdur. Yuxarıda qeyd olunan girov müqavilələri Palmalinin Qrup
qarşısında öhdəliklərini tam yerinə yetirənədək qüvvədə qalacaqdır.
31 dekabr 2013-cü il tarixinə Qrupun həmçinin Trans Adriatik qaz boru kəmərinin planlaşdırılması, inkişafı və
tikintisi məqsədilə yaradılmış birgə müəssisə Trans Adriatik Boru Kəmərindən (TABK) 30 AZN (2012:
10 AZN) məbləğində debitor borcu, 33 AZN (2012-ci il: 29 AZN) məbləğində asılı müəssisə olan BTC Co-dan
uzunmüddətli dividendlər üzrə debitor borcu və digər maliyyə aktivləri olmuşdur.